Холдинг бытового обслуживания «Гомельоблбыт»

Годовой отчет эмитента ценных бумаг за 2024 год

Открытое акционерное общество "Гомельоблсервис"

Адрес:246017, г.Гомель,ул.Катунина,14, тел.25-26-63 УНП 400071217

Руководитель: Ивасюк Ю.Л.

Главный бухгалтер: Быковская О.Э.

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

на 31 декабря 2024 года                                       (тыс.руб.)

Активы	Код строки	На 31 декабря 2024 года	На 31 декабря 2023 года
1	2	3	4
I. ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ
Основные средства	110	1 117	1 083
Нематериальные активы	120	1	1
Доходные вложения в материальные активы	130	-	-
в том числе:
инвестиционная недвижимость	131	-	-
предметы финансовой аренды (лизинга)	132	-	-
прочие доходные вложения в материальные активы	133	-	-
Вложения в долгосрочные активы	140	1	-
Долгосрочные финансовые вложения	150	-	-
Отложенные налоговые активы	160	-	-
Долгосрочная дебиторская задолженность	170	28	-
Прочие долгосрочные активы	180	-	-
ИТОГО по разделу I	190	1 147	1 084
II. КРАТКОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ
Запасы	210	127	130
в том числе:
материалы	211	82	76
животные на выращивании и откорме	212	-	-
незавершенное производство	213	-	-
готовая продукция и товары	214	45	54
товары отгруженные	215	-	-
прочие запасы	216	-	-
Долгосрочные активы, предназначенные для реализации	220	-	-
Расходы будущих периодов	230	3	-
Налог на добавленную стоимость по приобретенным товарам, работам, услугам	240	2	2
Краткосрочная дебиторская задолженность	250	139	130
Краткосрочные финансовые вложения	260	-	-
Денежные средства и их эквиваленты	270	44	7
Прочие краткосрочные активы	280	-	-
ИТОГО по разделу II	290	315	269
БАЛАНС	300	1 462	1353
III. СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ
Уставный капитал	410	161	161
Неоплаченная часть уставного капитала	420	-	-
Собственные акции (доли в уставном капитале)	430	-	-
Резервный капитал	440	-	-
Добавочный капитал	450	1184	1106
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	460	47	4
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	470	-	-
Целевое финансирование	480	-	-
ИТОГО по разделу III	490	1 392	1271
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Долгосрочные кредиты и займы	510	-	-
Долгосрочные обязательства по лизинговым платежам	520	-	-
Отложенные налоговые обязательства	530	-	-
Доходы будущих периодов	540	-	-
Резервы предстоящих платежей	550	-	-
Прочие долгосрочные обязательства	560	-	-
ИТОГО по разделу IV	590	-	-
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Краткосрочные кредиты и займы	610	-	-
Краткосрочная часть долгосрочных обязательств	620	-	-
Краткосрочная кредиторская задолженность	630	70	81
в том числе:
поставщикам, подрядчикам, исполнителям	631	70	24
по авансам полученным	632	1	1
по налогам и сборам	633	20	23
по социальному страхованию и обеспечению	634	7	8
по оплате труда	635	23	23
по лизинговым платежам	636	-	-
собственнику имущества (учредителям, участникам)	637	-	-
прочим кредиторам	638	1	2
Обязательства, предназначенные для реализации	640	-	-
Доходы будущих периодов	650	-	-
Резервы предстоящих платежей	660	-	-
Прочие краткосрочные обязательства	670	-	-
ИТОГО по разделу V	690	70	81
БАЛАНС	700	1462	1353

 

ОТЧЕТ

о прибылях и убытках"

за январь-декабрь 2024 года                                      (тыс.руб.)

Наименование показателей	Код строки	За январь-декабрь 2024 года	За январь-декабрь 2023 года
1	2	3	4
Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг	010	721	806
Себестоимость реализованной продукции, товаров, работ, услуг	020	(374)	(428)
Валовая прибыль (010-020)	030	347	378
Управленческие расходы	040	(334)	(338)
Расходы на реализацию	050	-	-
Прибыль (убыток) от реализации продукции, товаров, работ, услуг (030-040-050)	060	13	40
Прочие доходы по текущей деятельности	070	4	-
Прочие расходы по текущей деятельности	080	(17)	(32)
Прибыль (убыток) от текущей деятельности (±060+070-080)	090	-	8
Доходы по инвестиционной деятельности	100	265	4
в том числе:
доходы от выбытия основных средств, нематериальных активов и других долгосрочных активов	101	265	4
доходы от участия в уставном капитале других организаций	102	-	-
проценты к получению	103	-	-
прочие доходы по инвестиционной деятельности	104	-	-
Расходы по инвестиционной деятельности	110	(260)	(2)
в том числе:
расходы от выбытия основных средств, нематериальных активов и других долгосрочных активов	111	(260)	(2)
прочие расходы по инвестиционной деятельности	112	-	-
Доходы по финансовой деятельности	120	-	-
в том числе:
курсовые разницы от пересчета активов и обязательств	121	-	-
прочие доходы по финансовой деятельности	122	-	-
Расходы по финансовой деятельности	130	-	(1)
в том числе:
проценты к уплате	131	-	(1)
курсовые разницы от пересчета активов и обязательств	132	-	-
прочие расходы по финансовой деятельности	133	-	-
Прибыль (убыток) от инвестиционной и финансовой деятельности (100-110+120-130)	140	5	1
Прибыль (убыток) до налогообложения (±090±140)	150	5	9
Налог на прибыль	160	(1)	(3)
Изменение отложенных налоговых активов	170	-	(1)
Изменение отложенных налоговых обязательств	180	-	-
Прочие налоги и сборы, исчисляемые из прибыли(дохода)	190	-	-
Прочие платежи, исчисляемые из прибыли (дохода)	200	-	-
Чистая прибыль (убыток) (±150-160±170±180-190-200)	210	4	5
Результат от переоценки долгосрочных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток)	220	118	90
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток)	230	-	-
Совокупная прибыль (убыток) (±210±220±230)	240	122	95
Базовая прибыль (убыток) на акцию	250	-	-
Разводненная прибыль (убыток) на акцию	260	0,008	0,002

Отчет  об изменении собственного капитала за январь-декабрь 2024года

Наименование показателей	Код строки	Уставный капитал	Неоплаченная часть уставного капитала	Собственные акции (доли в уставном капитале)	Резервный капитал	Добавочный капитал	Нераспределенная прибыль  (непокрытый убыток)	Чистая прибыль	итого
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Остаток на 31.12.2022	010	161	-	-	-	1016	2	-	1179
Корректировки в связи с изменением учетной политики	020	-	-	-	-	-	-	-	-
Корректировки в связи с исправлением ошибок	030	-	-	-	-	-	(3)	-	(3)
Скорректированный остаток на 31.12.2022	040	161	-	-	-	1016	(1)	-	1176
За январь-декабрь 2023 Увеличение собственного капитала-всего	050	-	-	-	-	90	5	-	95
В том числе: Чистая прибыль	051	-	-	-	-	-	5	-	5
Переоценка долгосрочных активов	052	-	-	-	-	90	-	-	90
Доходы от прочих операций , не включаемые в чистую прибыль (убыток)	053	-	-	-	-	-	-	-	-
Выпуск дополнительных акций	054	-	-	-	-	-	-	-	-
Увеличение номинальной стоимости акций	055	-	-	-	-	-	-	-	-
Вклады собственника имущества (учредителей, участников)	056	-	-	-	-	-	-	-	-
реорганизация	057	-	-	-	-	-	-	-	-
	058	-	-	-	-	-	-	-	-
	059	-	-	-	-	-	-	-	-
Уменьшение собственного капитала-всего	060	-	-	-	-	-	-	-	-
В том числе:  убыток	061	-	-	-	-	-	-	-	-
Переоценка долгосрочных активов	062	-	-	-	-	-	-	-	-
Расходы от прочих операций, не включаемые в чистую прибыль (убыток)	063	-	-	-	-	-	-	-	-
Уменьшение номинальной стоимости акций	064	-	-	-	-	-	-	-	-
Выкуп акций (долей в уставном капитале)	065	-	-	-	-	-	-	-	-
Дивиденды и другие доходы от участия в уставном капитале организации	066	-	-	-	-	-	-	-	-
реорганизация	067	-	-	-	-	-	-	-	-
	068	-	-	-	-	-	-	-	-
	069	-	-	-	-	-	-	-	-
Изменение уставного капитала	070	-	-	-	-	-	-	-	-
Изменение резервного капитала	080	-	-	-	-	-	-	-	-
Изменение добавочного капитала	090	-	-	-	-	-	-	-	-
Остаток на 31.12.2023	100	161	-	-	-	1106	4	-	1271
Остаток на 31.12.2023	110	161	-	-	-	1106	4	-	1271
Корректировки в связи с изменением учетной политики	120	-	-	-	-	-	-	-	-
Корректировки в связи с исправлением ошибок	130	-	-	-	-	-	(3)	-	(3)
Скорректированный остаток на 31.12.2022	140	161	-	-	-	1016	(1)	-	1176
За январь- декабрь 2023 увеличение собственного капитала-всего	150	-	-	-	-	90	5	-	95
В том числе: чистая прибыль	151	-	-	-	-	-	5	-	5
Переоценка долгосрочных активов	152	-	-	-	-	90	-	-	90
Доходы от прочих операций, не включаемые в чистую прибыль (убыток)	153	-	-	-	-	-	-	-	-
Выпуск дополнительных акций	154	-	-	-	-	-	-	-	-
Увеличение номинальной стоимости акций	155	-	-	-	-	-	-	-	-
Вклады собственника имущества (учредителей, участников)	156	-	-	-	-	-	-	-	-
реорганизация	157	-	-	-	-	-	-	-	-
	158	-	-	-	-	-	-	-	-
	159	-	-	-	-	-	-	-	-
Уменьшение собственного капитала-всего	160	-	-	-	-	-	(2)	-	(2)
В том числе: убыток	161	-	-	-	-	-	-	-	-
Переоценка долгосрочных активов	162	-	-	-	-	-	-	-	-
Расходы от прочих операций, не включаемые в чистую прибыль (убыток)	163	-	-	-	-	-	-	-	-
Уменьшение номинальной стоимости акций	164	-	-	-	-	-	-	-	-
Выкуп акций (долей в уставном капитале)	165	-	-	-	-	-	-	-	-
Дивиденды и другие доходы от участия в уставном капитале организации	166	-	-	-	-	-	(2)	-	(2)
реорганизация	167	-	-	-	-	-	-	-	-
	168	-	-	-	-	-	-	-	-
	169	-	-	-	-	-	-	-	-
Изменение уставного капитала	170	-	-	-	-	-	-	-	-
Изменение резервного капитала	180	-	-	-	-	-	-	-	-
Изменение добавочного капитала	190	-	-	-	-	(40)	40	-	-
Остаток на 31.12.2024	200	161	-	-	-	1184	47	-	1392

 

Отчет о движении денежных средств за январь-декабрь 2024года

Наименование показателей	Код строки	За январь-декабрь 2024года	За январь-декабрь 2023года
1	2	3	4
Движение   денежных средств по текущей деятельности
Поступило денежных средств-всего	020	1012	1016
В том числе: От покупателей продукции, товаров, заказчиков работ, услуг	021	1012	1016
От покупателей материалов и других запасов	022	-	-
роялти	023	-	-
прочие поступления	024	-	-
Направлено денежных средств-всего	030	(1128)	(990)
В том числе: На приобретение запасов,работ,услуг	031	(491)	(414)
На оплату труда	032	(337)	(349)
На уплату налогов и сборов	033	(297)	(223)
На прочие выплаты	034	(3)	(4)
Результат движения денежных средств по текущей деятельности	040	(116)	26
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности
Поступило денежных средств-всего	050	221	4
В том числе: От покупателей основных средств, нематериальных активов и других	051	221	4
Возврат предоставленных займов	052	-	-
Доходы от участия в уставном капитале других организаций	053	-	-
проценты	054	-	-
прочие поступления	055	-	-
Направлено денежных средств -всего	060	(68)	(9)
В том числе: на приобретение и создание основных средств, нематериальных активов и других долгосрочных активов	061	(68)	(9)
На предоставление займов	062	-	-
На вклады в уставный капитал других организаций	063	-	-
Прочие выплаты	064	-	-
Результат движения денежных средств по инвестиционной деятельности	070	153	(5)
Движение денежных средств по финансовой деятельности						Движение денежных средств по финансовой деятельности
Поступило денежных средств - всего	080	77	302
В том числе: Кредиты и займы	081	77	302
От выпуска акций	082	-	-
Вклады собственника имущества (учредителей, участников)	083	-	-
Прочие поступления	084	-	-
Направлено денежных средств -всего	090	(77)	(323)
В том числе: На погашение кредитов и займов	091	(77)	(322)
На  выплаты дивидендов и других доходов от участия в уставном капитале	092	-	-
На выплаты процентов	093	-	(1)
На лизинговые платежи	094	-	-
Прочие выплаты	095	-	-
Результат движения денежных средств по финансовой деятельности	100	-	(21)
Результат движения денежных средств по текущей, инвестиционной и финансовой деятельности	110	37	-
Остаток денежных средств и эквивалентов денежных средств на 31.12.2017	120	7	7
Остаток денежных средств и эквивалентов денежных   средств на 31.12.2018	130	44	7
Влияние изменений курсов иностранных валют	140	-	-

 

Примечания к бухгалтерскому балансу ОАО «Гомельоблсервис»

за 2024 год

1. 1. Общая информация об организации

ОАО «Гомельоблсервис» создано на основании решения Гомельского областного исполнительного комитета от 27 декабря 2002 г № 900 путём преобразования коммунального унитарного предприятия «Гомельское объединение бытового обслуживания населения «Гомельоблбыт» с единовременным присоединением КПОУП «Полесье-1», КПУП «Чабаток», КУП «Гомельоблбытреклама», КОУП «Центр-студия «Элита» и КСУП «Гомельбыт». Общество является коммерческой организацией, юридическим лицом, зарегистрировано в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей решением Гомельского облисполкома от 29.01.2003 года №64, в ИМНС по Центральному району г.Гомеля в качестве налогоплательщика под № 400071217, имеет самостоятельный баланс, расчетные  счета № BY81BLBB30120400071217001001 в Дирекции  ОАО «Белинвестбанк» по Гомельской области , № BY76ALFA30122306060020270000 в ЗАО «Альфа-банк» г. Минск и № BY82BELB30121306610160226000 в ОАО «Банк БелВЭБ», а также печать, штамп.

В своей деятельности ОАО «Гомельоблсервис» руководствуется Уставом.

Генеральный директор ОАО «Гомельоблсервис» -  Ивасюк Юрий Леонидович, тел.:31 59 71;

главный бухгалтер –  Быковская Ольга Эдуардовна тел.: 31 59 70.

Уставный фонд общества составляет 160963,77 руб. и разделен на 487 769  простых (обыкновенных) акций номинальной стоимостью 0,33 рубля каждая.

ОАО «Гомельоблсервис» имеет лицензии и сертификаты:

-   декларация соответствия техническому регламенту Таможенного Союза № ТР ТС 017/2011. Регистрационный номер ЕАЭС № BY/112 11.01. ТР 017 006 06230 30.11.2020г. сроком действия на 5 лет до 24.11.2025

Юридический адрес общества: г. Гомель, ул. Катунина, 14.

ОАО «Гомельоблсервис» имеет  швейный участок, расположенный по адресу: г. Гомель,ул. Катунина,4, обувной участок  по адресу: г. Гомель, ул. Катунина, 24,  Оптово-розничную базу «Облбытснаб» по адресу: г. Гомель, ул.Б.Хмельницкого,77, парикмахерскую по адресу г. Гомель,ул. Катунина,4, а так же сельские комплексные приемные пункты в Гомельском и Добрушском районах.

2.     Характеристика деятельности организации

В ОАО «Гомельоблсервис» бухгалтерский учёт осуществляется  с применением журнально-ордерной системы счетоводства. Счётные операции производятся на компьютерах на базе программы "1C:Предприятие 7.7" с использованием типовых проводок, предусмотренных в ней.

В качестве регистров бухгалтерского учета используются стандартные отчеты, формируемые в программе “1С: Предприятие 7.7” на основании учетных данных: оборотно-сальдовая ведомость, оборотно-сальдовая ведомость по счету, обороты счета, карточка счета, анализ счета, анализ субконто, обороты между субконто, главная книга и т.д.

Основными видами деятельности предприятия являются: сдача в наем собственного имущества, индпошив и ремонт обуви и одежды, парикмахерские услуги, розничная торговля, торговля и оказание бытовых услуг сетью комплексных приемных пунктов в сельской местности.

3.Текущая деятельность.

Основным видом деятельности, определенным в соответствии с Указаниями по определению основного вида деятельности является  услуга  по сдаче имущества и недвижимости в аренду. Так  же к текущей деятельности относится выручка швейного цеха, парикмахерские услуги, услуги по индпошиву и ремонту обуви, торговая выручка, выручка КПП, прочие доходы по текущей деятельности (п.6 Инструкции № 102).

В состав прочих доходов и расходов по текущей деятельности, учитываемых на счете 90 «Доходы и расходы по текущей деятельности» (субсчета 90-7 «Прочие доходы по текущей деятельности», 90-8 «Прочие расходы по текущей деятельности»), включаются:

доходы и расходы, связанные с реализацией и прочим выбытием запасов;

суммы излишков запасов, денежных средств, выявленных в результате инвентаризации;

стоимость запасов, денежных средств, выполненных работ, оказанных услуг, полученных или переданных безвозмездно;

доходы, связанные с государственной поддержкой, направленной на приобретение запасов, оплату выполненных работ, оказанных услуг, финансирование текущих расходов;

суммы полученные в возмещение от порчи запасов, имущества.

В состав доходов и расходов по инвестиционной деятельности, учитываемых на счете 91 «Прочие доходы и расходы», включаются (п.14 Инструкции № 102):

доходы и расходы, связанные с реализацией и прочим выбытием инвестиционных активов, реализацией (погашением) финансовых вложений;

суммы недостач и потерь от порчи инвестиционных активов;

доходы и расходы по финансовым вложениям в долговые ценные бумаги других организаций;

стоимость инвестиционных активов, полученных или переданных безвозмездно;

проценты, причитающиеся к получению;

прочие доходы и расходы по инвестиционной деятельности.

В состав доходов и расходов по финансовой деятельности, учитываемых на счете 91 «Прочие доходы и расходы», включать (п.15 Инструкции № 102):        проценты, подлежащие к уплате за пользование организацией кредитами, займами (за исключением процентов по кредитам, займам, которые относятся на стоимость инвестиционных активов в соответствии с законодательством);

курсовые разницы, возникающие от пересчета активов и обязательств, выраженных в иностранной валюте, за исключением случаев, установленных законодательством;

разницы, возникающие при погашении обязательства в валюте, отличной от валюты обязательства, за исключением случаев, установленных законодательством;

прочие доходы и расходы по финансовой деятельности.

Признаются по мере их поступления.

Датой отгрузки продукции, товаров для целей бухгалтерского и налогового учета является дата их отпуска покупателю со склада предприятия либо  из торговой точки. Датой отгрузки услуг по сдаче имущества в аренду  для целей бухгалтерского и налогового учета считать последний день месяца.

Датой отгрузки бытовых услуг считается по завершении выполнения работы, оказания услуги в целом (при соблюдении условий  пп.18, 19 Инструкции № 102).

Доходы от реализации запасов (за исключением продукции, товаров), инвестиционных активов, финансовых вложений признаются в бухгалтерском учете при соблюдении условий, установленных в п.17 Инструкции № 102.

Доходы от участия в уставных фондах других организаций признаются в бухгалтерском учете в том отчетном периоде, в котором принято решение об их выплате.

Раздельный учет реализации по видам деятельности осуществляется в рамках счета 90-1 «Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг» по специально открытым  субсчетам. При этом учитывается фактор обложения налогом на добавленную стоимость.

Фактическую себестоимость реализованной продукции, учитывается в дебете счета 90-4 «Себестоимость реализованной продукции, товаров, работ, услуг» в полном объеме, с дальнейшим распределением  между видами деятельности пропорционально размеру выручки (без НДС), полученной от каждого вида работ, услуг, в общей сумме выручки (без НДС).

Расходы отражаются в бухгалтерском учете в том отчетном периоде, в котором  признаны соответствующие им доходы, независимо от даты проведения расчетов по ним.

Расходы, которые невозможно соотнести с доходами определенного отчетного периода, признаются в бухгалтерском учете в составе расходов того отчетного периода, в котором они были произведены (глава 5 Инструкции № 102.).

Если актив обеспечивает получение экономических выгод в течение нескольких отчетных периодов, то расходы  могут признаваться в бухгалтерском учете путем распределения стоимости актива между соответствующими отчетными периодами (п.34 Инструкции № 102).

Данные о выручке в разрезе видов деятельности представлены в таблице 1.

		Таблица 1
Виды деятельности			Итого
Аренда			377070,36
Выручка швейного цеха			124776,92
Консультационные услуги			18600,00
Парикмахерские услуги			22217,01
Прочее			8163,63
Ремонт и пошив обуви			115608,71
Ритуальные товары и услуги			9083,96
Розничная торговля город			12528,15
Торговля КПП			136446,72
ИТОГО:			824495.46

Прочие доходы по текущей деятельности за 2024 год представлены в таблице 2.

Таблица 2

Вид дохода	Сумма
Прочие доходы	1777.56
Кредиторская задолженность	1588.73
Реализация макулатуры	255,05
	3621,34
Итого

Доходы от инвестиционной, финансовой и иной деятельности за 2024 год представлены в таблице 3.                                                                                                                                                                                        Таблица 3

Вид дохода	Сумма
Дивиденды	21,22
Реализация основного средства	264655,16
Итого	264676,38

4. Основные средства и нематериальные активы

Организацией в качестве основных средств принимаются к бухгалтерскому учету активы, имеющие материально-вещественную форму, при одновременном выполнении следующих условий признания:

активы предназначены для использования в деятельности организации, в том числе в производстве продукции, при выполнении работ, оказании услуг, для управленческих нужд организации, а также для предоставления во временное пользование;

организацией предполагается получение экономических выгод от использования активов;

активы предназначены для использования в течение периода продолжительностью более 12 месяцев;

организацией не предполагается отчуждение активов в течение 12 месяцев с даты приобретения;

первоначальная стоимость активов может быть достоверно определена.

Амортизация в 2024 году  начислялась по всем объектам в установленном порядке линейным способом.

Переоценка имущества производится на 1 января 2025 года за период, прошедший с даты предыдущей переоценки по 31 декабря отчетного года, с отражением ее результатов в соответствии с законодательством. Переоценке подлежат здания, сооружения, передаточные устройства. Остальные объекты основных средств не переоцениваются.

При переоценке имущества  применяется индексный метод - пересчет стоимости объектов имущества с использованием коэффициентов изменения их первоначальной и (или) остаточной стоимости на 1 января года, следующего за отчетным, дифференцированных по периодам принятия объектов на бухгалтерский учет.

Результаты переоценки основных средств:
Первоначальная стоимость основных средств до переоценки, руб		2 519 762 ,06
Восстановительная стоимость основных средств, руб.		2 797 111 ,06
Остаточная стоимость основных средств до переоценки, руб.		998 310, 53
Остаточная стоимость основных средств после переоценки, руб.		1 116 647, 23

Основание: Указ Президента Республики Беларусь от 20 октября 2006 г. № 622 «О вопросах переоценки основных средств, доходных вложений в материальные активы, объектов незавершенного строительства и оборудования к установке».

Отчет по основным средствам
за период: 2023 г.
Группировка  основных средств	Данные на начало периода			За период		Данные на конец периода
Наименование основного средства	Балансовая стоимость	Амортизация	Остаточная стоимость	Изменение балансовой стоимости	Изменение амортизации	Балансовая стоимость	Амортизация	Остаточная стоимость
Вычислительная техника и оргтехника	22632,79	20166,89	2465,90		1386,86	22632,79	21553,75	1079,04
Здания	2325197,71	1357945,17	967252,54	84767,96	45783,04	2409965,67	1403728,21	1006237,46
Инвентарь и принадлежности	53907,14	44699,18	9207,96	-3005,23	146,89	50901,91	44846,07	6055,84
Машины и оборудование	132456,62	89324,35	43132,27	28395,44	13101,55	160852,06	102425,90	58426,16
Передаточные устройства	8287,43	3911,94	4375,49	491,75	552,40	8779,18	4464,34	4314,84
Сооружения	41341,08	33415,02	7926,06	3588,64	2931,89	44929,72	36346,91	8582,81
Транспортные средства	99049,73	50317,58	48732,15		16668,77	99049,73	66986,35	32063,38
Итого:	2682872,50	1599780,13	1083092,37	114238,56	80571,40	2797111,06	1680351,53	1116647,23

 

Стоимость полностью самортизированных основных средств на 01.01.2025 года составляет 415328,17 руб.

Стоимость нематериальных активов на 01.01.2025 года составила 2,1 тыс. рублей, сумма накопленной амортизации 2,7 тыс.руб.

Нормативный срок службы по объектам нематериальных активов определяется исходя из времени полезного их использования. При невозможности документального определения времени полезного их использования нормативный срок службы нематериального актива равен 5 годам. По нематериальным  активам, стоимость которых не превышает 1 базовую величину, износ начисляется в момент оприходования, в размере 100% стоимости.

5. Информация о составе дебиторской и кредиторской задолженности

 

Наименование показателей	На начало 2023 года		На конец 2024
	Кратко-срочная	Долго-срочная	Кратко-срочная	Долго- Срочная
Дебиторская задолженность всего	137,2	-	139,1	28,3
-с покупателями и заказчиками	59,3	-	36,6	25,0
-с поставщиками и подрядчиками	27,1	-	25,6	3,3
-с бюджетом	1,7	-	8,8	-
-расчеты с персоналом	1,0	-	1,0	-
-расчеты с разными дебиторами	48,1	-	67,1	-
Кредиторская задолженность всего:	80,7	-	70,2	-
-поставщикам за товары, услуги	26,5	-	20,1	-
-по налогам	23,2	-	20,1	-
-по соц. страхованию и обеспечению	7,9	-	7,3	-
-по оплате труда	23,1	-	22,5	-

1. 6. Резерв по сомнительным долгам.

Резервы по сомнительным долгам создаются на конец отчетного года с учетом результатов инвентаризации, проводимой перед составлением годовой бухгалтерской отчетности, при наличии задолженности, признаваемой сомнительным долгом в соответствии с пунктом 42 настоящей Инструкции.

Величина резервов по сомнительным долгам определяется по каждому дебитору на основе анализа платежеспособности дебитора, возможности погашения им задолженности полностью или частично и других факторов.

Сумма резервов по сомнительным долгам, относимая на расходы или доходы отчетного периода, определяется как разница между рассчитанным сальдо и сальдо по счету 63 "Резервы по сомнительным долгам", числящимся в бухгалтерском учете на конец отчетного периода.

Суммы создаваемых резервов по сомнительным долгам отражаются по дебету счета 90 "Доходы и расходы по текущей деятельности" (субсчет 90-10 "Прочие расходы по текущей деятельности") и кредиту счета 63 "Резервы по сомнительным долгам".

Списанная безнадежная к получению дебиторская задолженность учитывается на забалансовом счете 007 в течение пяти лет с даты ее списания со счетов учета расчетов (п. 85 Инструкции о порядке применения типового плана счетов бухгалтерского учета, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 29.06.2011 N 50).

Списание дебиторской задолженности, возникшей в результате реализации продукции, товаров, выполнения работ, оказания услуг и признанной организацией безнадежной к получению, отражается:

по дебету счета 63 "Резервы по сомнительным долгам" и кредиту счета 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" на сумму ранее созданных резервов по сомнительным долгам;

по дебету счета 90 "Доходы и расходы по текущей деятельности" (субсчет 90-10 "Прочие расходы по текущей деятельности") и кредиту счета 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" на сумму превышения списываемой дебиторской задолженности, признанной организацией безнадежной к получению, над суммой ранее созданных резервов по сомнительным долгам.

Присоединение неиспользованных резервов по сомнительным долгам к доходу отчетного периода отражается по дебету счета 63 "Резервы по сомнительным долгам" и кредиту счета 90 "Доходы и расходы по текущей деятельности" (субсчет 90-7 "Прочие доходы по текущей деятельности").

 

Информация о резервах по сомнительным долгам.

 

Показатель	Сумма
Сальдо по счету 63 «Резервы по сомнительным долгам» на начало 2024 года	7203,64
Дебетовый оборот по счету	7203,64
Кредитовый оборот по счету	983,41
Сальдо по счету 63 «Резервы по сомнительным долгам» на конец 2024 года	983,41

 

1. 7. Информация о господдержке

В 2024 году Общество не получало господдержки в рамках Подпрограммы 8 «Качество и доступность бытовых услуг» Государственной программы «Комфортное жилье и благоприятная среда» на 2020-2025 годы.

 

1. 8. Ошибки прошлых лет

В 2023 году, в связи с исправлением ошибки прошлых лет, выявленной после отчетной даты и утверждения годовой бухгалтерской отчетности, было изменено вступительное сальдо по графе 4 бухгалтерского баланса за 2023 год:

-  по строке  460 увеличено на 1,0 тыс. руб.;

-  по строке 633 уменьшено на 1,0 тыс. руб.;

Соответствующие изменения отражены в приложении 3 к бухгалтерскому балансу за 2024 год по строке 130 на 1,0 тыс. руб.

 

1. 9. События после отчетной даты

Событий, произошедших после отчетной даты и до даты утверждения бухгалтерской отчетности существенно повлиявших на сумму активов, обязательств, собственного капитала, доходов и расходов организации не произошло.

Аудиторское заключение по бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества «Гомельоблсервис» за период  с 01.01.2024 по 31.12.20

Адресат:    генеральному директору открытого акционерного общества

«Гомельоблсервис» Ивасюку Ю. Л.

Аудируемое лицо:    Открытое акционерное общество «Гомельоблсервис»

(сокращенное наименование ОАО «Гомельоблсервис»),

Местонахождение: 246017 г. Гомель, ул. Катунина, д.14.

Наименование: Открытое акционерное общество «Гомельоблсервис».

Сведения о государственной регистрации: решение № 64 Гомельского облисполкома от 29.01.2003 в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

УНП 400071217.

Аудиторское мнение

Мы провели аудит бухгалтерской отчетности открытого акционерного общества «Гомельоблсервис», состоящей из бухгалтерского баланса, отчета о прибылях, отчета об изменении собственного капитала, отчета о движении денежных средств за год, закончившийся 31 декабря 2024 года, а также примечаний к бухгалтерской отчетности.

По нашему мнению, прилагаемая годовая бухгалтерская отчетность ОАО «Гомельоблсервис» достоверно во всех существенных аспектах отражает финансовое положение организации по состоянию на 31 декабря 2024 года, финансовые результаты ее деятельности и изменение ее финансового положения, в том числе движение денежных средств за год, закончившийся на указанную дату, в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Основание для выражения аудиторского мнения

Мы провели аудит в соответствии с требованиями Закона Республики Беларусь «Об аудиторской деятельности» и национальных правил аудиторской деятельности. Наши обязанности в соответствии с этими требованиями описаны далее в разделе «Обязанности аудиторской организации по проведению аудита бухгалтерской отчетности» настоящего заключения. Мы независимы по отношению к открытому акционерному обществу «Гомельоблсервис» в соответствии с требованиями Закона Республики Беларусь «Об аудиторской деятельности» и национальных правил аудиторской деятельности и Кодекса этики профессиональных бухгалтеров, принятого международной федерацией бухгалтеров, и нами соблюдались прочие принципы профессиональной этики в соответствии с данными требованиями. Мы полагаем, что полученные нами аудиторские доказательства являются достаточными и надлежащими, чтобы служить основанием для выражения аудиторского мнения.

Ключевые вопросы аудита

Мы определили, что отсутствуют ключевые вопросы аудита, о которых необходимо сообщить в нашем аудиторском заключении.

Обязанности аудируемого лица по подготовке бухгалтерской отчетности

Руководство открытого акционерного общества «Гомельоблсервис» несет ответственность за подготовку и достоверное представление бухгалтерской отчетности в соответствии с законодательством Республики Беларусь и организацию системы внутреннего контроля открытого акционерного общества «Гомельоблсервис», считает необходимой для подготовки бухгалтерской отчетности, не содержащей существенных искажений, допущенных вследствие ошибок и (или) недобросовестных действий.

При подготовке бухгалтерской отчетности руководство ОАО «Гомельоблсервис» несет ответственность за оценку способности продолжать свою деятельность непрерывно и уместности применения принципа непрерывности деятельности, а также за надлежащее раскрытие в бухгалтерской отчетности в соответствующих случаях сведений, относящихся к непрерывности деятельности, за исключением случаев, когда руководство намеревается ликвидировать аудируемое лицо, прекратить его деятельность или когда у него отсутствует какая-либо иная реальная альтернатива, кроме ликвидации или прекращения деятельности.

Лица, наделенные руководящими полномочиями аудируемого лица, несут ответственность за осуществление надзора за процессом подготовки бухгалтерской отчетности аудируемого лица.

Обязанности аудиторской организации по проведению аудита бухгалтерской отчетности

Наша цель состоит в получении разумной уверенности в том, что бухгалтерская отчетность открытого акционерного общества «Гомельоблсервис» не содержит существенных искажений вследствие ошибок и (или) недобросовестных действий, и в составление аудиторского заключения, включающего выраженное в установленной форме аудиторское мнение. Разумная уверенность представляет собой высокую степень уверенности, но не является гарантией того, что аудит, проведенный в соответствии с национальными правилами аудиторской деятельности, позволяет выявить все имеющиеся существенные искажения. Искажения могут возникать в результате ошибок и (или) недобросовестных действий и считаются существенными, если можно обоснованно предположить, что в отдельности или в совокупности они могут повлиять на экономические решения пользователей бухгалтерской отчетности, принимаемые на ее основе.

В рамках аудита, проводимого в соответствии с национальными правилами аудиторской деятельности, аудиторская организация применяет профессиональное суждение и сохраняет профессиональный скептицизм на протяжении всего аудита. Кроме того, мы выполняем следующее:

• выявляем и оцениваем риски существенного искажения бухгалтерской отчетности вследствие ошибок и (или) недобросовестных действий; разрабатываем и выполняем аудиторские процедуры в соответствии с оцененными рисками; получаем аудиторские доказательства, являющиеся достаточными и надлежащими, чтобы служить основанием для выражения аудиторского мнения. Риск необнаружения существенных искажений бухгалтерской отчетности в результате недобросовестных действий выше риска необнаружения искажений в результате ошибок, так как недобросовестные действия, как правило, подразумевают наличие специально разработанных мер, направленных на их сокрытие;
• получаем понимание системы внутреннего контроля открытого акционерного общества «Гомельоблсервис», имеющей значение для аудита, с целью планирования аудиторских процедур, соответствующих обстоятельствам аудита, но не с целью выражения аудиторского мнения относительно эффективности функционирования этой системы;
• оцениваем надлежащий характер применяемой открытого акционерного общества «Гомельоблсервис» учетной политики, а также обоснованности учетных оценок и соответствующего раскрытия информации в бухгалтерской отчетности;
• оцениваем правильность применения руководством ОАО «Гомельоблсервис» допущения о непрерывности деятельности, и на основании полученных аудиторских доказательств делаем вывод о том, имеется ли существенная неопределенность в связи с событиями или условиями, в результате которых могут возникнуть значительные сомнения в способности открытого акционерного общества «Гомельоблсервис»продолжать свою деятельность непрерывно. Если мы приходим к выводу о наличии такой существенной неопределенности, мы должны привлечь внимание в аудиторском заключении к соответствующему раскрытию данной информации в бухгалтерской отчетности. В случае, если такое раскрытие информации отсутствует или является ненадлежащим, нам следует модифицировать аудиторское мнение. Наши выводы основываются на аудиторских доказательствах, полученных до даты подписания аудиторского заключения, однако будущие события или условия могут привести к тому, что аудируемое лицо утратит способность продолжать свою деятельность непрерывно;
• оцениваем общее представление бухгалтерской отчетности, ее структуру и содержание, включая раскрытие информации, а также того, обеспечивает ли бухгалтерская отчетность достоверное представление о лежащих в ее основе операциях и событиях.

Мы осуществляем информационное взаимодействие с лицами, наделенными руководящими полномочиями, доводя до их сведения, помимо прочего, информацию о запланированных объеме и сроках аудита, а также о значимых вопросах, возникших в ходе аудита, в том числе о значительных недостатках системы внутреннего контроля, которые мы выявляем в ходе аудита.

Мы предоставляем лицам, наделенным руководящими полномочиями, заявление о том, что нами были выполнены все требования в отношении соблюдения принципа независимости и до сведения этих лиц была доведена информация обо всех взаимоотношениях и прочих вопросах, которые можно обоснованно считать угрозами нарушения принципа независимости, и, если необходимо, обо всех предпринятых мерах предосторожности.

Из числа вопросов, доведенных до сведения лиц, наделенных руководящими полномочиями, мы определяем ключевые вопросы аудита и раскрываем эти вопросы в аудиторском заключении (кроме тех случаев, когда раскрытие информации об этих вопросах запрещено законодательством или когда мы обоснованно приходим к выводу о том, что отрицательные последствия сообщения такой информации превысят общественно значимую пользу от ее раскрытия).

4. Информация об открытом акционерном обществе на 01.01.2025г.

Доля государства в уставном фонде эмитента 99,2 %; вид собственности - коммунальная;

количество акций принадлежащих государству - 484042 шт.;

количество акционеров: всего - 38 лиц, в том числе юридических лиц - 1, физических лиц 37.

5-6. Информация о дивидендах  и акциях Наименование показателя Единица измерения За отчетный период За аналогичный период прошлого года Начислено на выплату дивидендов в данном отчетном периоде Тысяч  рублей 1,54 0 Фактически выплаченные дивиденды в данном отчетном периоде Тысяч рублей 1,53 0 Дивиденды, приходящиеся на одну простую (обыкновенную) акцию (включая налоги) рублей 0,003160 0 Дивиденды, приходящиеся на одну привилегированную акцию (включая налоги) первого типа______ рублей 0 0 Дивиденды ,приходящиеся на одну привилегированную акцию (включая налоги) второго  типа______ рублей 0 0 Дивиденды, фактически выплаченные на одну простую (обыкновенную) акцию (включая налоги) рублей 0,003160 0 Дивиденды, фактически выплаченные на одну привилегированную   акцию (включая налоги) первого типа__ рублей 0 0 Дивиденды, фактически выплаченные на одну привилегированную   акцию (включая налоги) второго типа____ рублей 0 0 Период, за который выплачивались дивиденды первый квартал, полугодие, девять месяцев, год 2023 год - Дата (даты) принятия решений о выплате дивидендов Число, месяц,год 26.03.2024 - Срок (сроки)выплаты дивидендов Число,месяц,год 22.04.2024-31.05.2024 - Обеспеченность акции имуществом общества рублей 2,85   2,61

10. Дата проведения годового общего собрания акционеров, на котором утверждены годовой отчет, бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках за отчетный 2024 год, 26 марта 2025 года.

Дата подготовки аудиторского заключения по бухгалтерской (финансовой) отчетности: 24 февраля 2025 г.

Наименование аудиторской организации (фамилия, собственное имя, отчество (если таковое имеется) индивидуального предпринимателя), местонахождение(место жительства), дата государственной регистрации, регистрационный номер в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей: Частное аудиторское унитарное предприятие "ЭВЕРТОНАУДИТ" 223028, Минская область, Минский район, д.Ждановичи, ул.Огинского,10; УНП 190191575 зарегистрировано решением Минского облисполкома от 14.08.2003г. № 624.

Период,  за который проводился аудит: 2024 год

Аудиторское мнение о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности, а в случае выявленных нарушений в бухгалтерской (финансовой) отчетности - сведения о данных  нарушениях: по мнению аудита, прилагаемая годовая бухгалтерская отчетность достоверно во всех существенных аспектах отражает финансовое положение Открытого акционерного общества "Гомельоблсервис" по состоянию на 31 декабря 2024 года, финансовые результаты ее деятельности и изменение ее финансового положения, в том числе движение денежных средств за год, закончившийся на указанную дату, в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Дата и источник опубликования аудиторского заключения по бухгалтерской (финансовой) отчетности в полном объеме: 25 апреля 2025 года, сайт эмитента hbo-gomel.by.